目 录
第一部分 龙虎山财政局概况
一、单位主要职责
二、单位基本情况
第二部分 2021年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 龙虎山财政局概况
一、单位主要职能
（一）负责景区预决算编制和收支管理，组织本机预算执行。
（二）负责财政拨款工程的预决算审核工作。
（三）负责景区国有资产管理。
（四）对景区机关、企事业单位的财务进行监督。
（五）负责景区机关及下属单位的资金支付等。
二、单位基本情况
龙虎山财政局纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。龙虎山公共财政服务中心因归口龙虎山财政局管理，所以纳入到龙虎山财政局统一核算，为1个预算单位。
本单位2021年年末实有人数22人，其中在职人员22人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人。
第二部分 2021年度单位决算表
第三部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2021年度收入总计522.25万元，其中年初结转和结余92.73万元，较2020年增加73.46万元，增长381.21%；本年收入合计429.53万元，较2020年减少251.48万元，下降36.93%，主要原因是:税收事务和审计事务中未安排及减少了支出。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入429.53万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2021年度支出总计522.25万元，其中:本年支出合计522.25万元，较2020年减少82.53万元，下降13.65%，主要原因是：一般公共服务支出减少了172.87万元，下降35.92%社会保障和就业支出减少了2.69万元，下降10.62%，卫生健康支出增加了2.75万元，增长了27.45%，住房保障支出增加了1.7万元，增长了11.39%，其他支出增加了88.58万元，增长了120.90%；年末结转和结余0万元，较2020年减少了95.49万元，下降100%。
本年支出的具体构成为：基本支出522.25万元，占100%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为306.76万元，决算数为522.25万元，完成年初预算的170.25%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为245.20万元，决算数为308.37万元，完成年初预算的125.76%，主要原因是：上年结转在本年支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为27.47万元，决算数为22.63万元，完成年初预算的82.38%，主要原因是：申报缴纳的期间之差。
（三）卫生健康支出年初预算数为14.03万元，决算数为12.77万元，完成年初预算的91.02%，主要原因是：申报缴纳的期间之差。
（四）住房保障支出年初预算数为20.06万元，决算数为16.63万元，完成年初预算的82.90%，主要原因是：申报缴纳的期间之差。
（五）其他支出年初预算数为0万元，决算数为161.85万元，主要原因是：支付帮扶单位，转付重点办工程审计费用，属代列支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出522.25万元，其中：
（一）工资福利支出255.04万元，较2020年减少63.37万元，下降13.61%，主要原因是：人员调整及节省了开支。
（二）商品和服务支出113.44万元，较2020年减少58.86万元，下降34.16%，主要原因是：预决算科目进行了调整，总支出是下降的。
（三）对个人和家庭补助支出15.34万元，较2020年增加34.41万元，增长29.68%，主要原因是：预决算科目进行了调整，总支出是下降的。
（四）资本性支出3.44万元，较2020年增加1.25万元，增长57.08%，主要原因是：预决算科目进行了调整，总支出是下降的。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为20万元，决算数为13.30万元，完成预算的66.50%，决算数较2020年增加0.04万元，增长0.30%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0 万元,未安排和发生因公出国支出，与上年持平。
（二）公务接待费支出年初预算数为20万元，决算数为13.30万元，完成预算的66.50%，决算数较2020年增加0.04万元，增长0.30%，主要原因是：增加了0.04万元接待量。决算数较年初预算数减少的主要原因是：预算列支过多。全年国内公务接待256批，累计接待1065人次，其中外事接待0批，累计接待1065人次，主要为：公务需要。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，未安排和发生公务用车支出，与上年持平。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位2021年度机关运行经费支出116.87万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少76.76万元，降低39.64%，主要原因是：预决算科目进行了调整，总支出是下降的。
七、政府采购支出情况说明
本单位2021年度政府采购支出总额0万元。
八、国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。无公务用车及其他车辆、单位价值50万元以上通用设备、单位价值100万元以上专用设备。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金11万元，占项目支出总额的14.91%。
（二）单位决算中项目绩效自评情况。
第四部分 名词解释
机关运行经费支出：
（一）财政拨款：指景区财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
（六）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
（七）一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（八）一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。
（九）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
（十）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十一）三公经费支出：“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。